Jakie korzyści z faktoringu płyną do przedsiębiorcy?

Pod względem bilansowym faktoring jest narzędziem finansowania o tyle ciekawym, iż nie wpływa negatywnie na wskaźniki zadłużenia. Należności zamieniane są na środki pieniężne na podstawie umowy cesji, co oznacza, iż środki otrzymane od faktoria nie są wykazywane jako pożyczka. Efektem jest stały udział kapitałów własnych i długoterminowych zobowiązań przy faktycznej poprawie płynności najwyższego stopnia.

W zakresie obsługi portfela należności główna korzyść polega na tym, że zadania te przejęte zostają przez wyspecjalizowaną instytucję. Służby wewnętrzne klienta zostają odciążone od bieżących obowiązków z zakresu księgowości, uzgodnień płatności, potwierdzania sald. Dodatkowo faktor, jako właściciel wierzytelności, upomina się o płatności - tzn. prowadzi bardziej lub mniej zaawansowane działania upominawcze i windykacyjne (w zależności od umowy z klientem), co też w bardzo istotny sposób wpływa na polepszenie rotacji należności. Po stronie klienta instytucji faktoringowej często nie istnieją wyspecjalizowane działy windykacji, a obowiązki „windykatora" spoczywają na księgowości
lub dziale handlowym - co kłóci się z podstawowymi zadaniami bieżącymi tych obszarów. Należy również zwrócić uwagę na uelastycznienie kosztów. O ile utrzymanie własnych zasobów kosztuje pewne stałe wielkości, tj. koszty personalne, amortyzacja systemu i komputerów, o tyle instytucja faktoringowa pobiera prowizję od transakcji. Czyli mniejsze obroty oznaczają mniejsze koszty.

Kolejną istotną korzyścią jest przejęcie ryzyka w faktoringu pełnym. Faktor nie tylko przejmuje
na siebie ryzyko niewypłacalności odbiorców, którym wcześniej nadał odpowiednie limity, ale również na bieżąco monitoruje sytuację ekonomiczną odbiorców. Ponadto w krótkim czasie może zweryfikować standing dla nowych odbiorców. Przy tym faktor, jako wyspecjalizowane instytucja, posiada dostęp
do szeregu różnorodnych źródeł o podmiotach gospodarczych, co z pewnością wpływa pozytywnie
na rzetelność i szybkość pozyskanych informacji.

Dodatkowo należy zwrócić uwagę, iż faktoring jest usługą znacznie bardziej dostępną niż pozyskanie finansowania z innych źródeł. Szczególnie widoczne jest to w czasach kryzysu finansowego, kiedy akcja kredytowa banków została mocno ograniczona, a pozyskanie pieniądza z innych źródeł
np. funduszy unijnych jest długotrwałe i bardzo pracochłonne. Procedura oceny klienta przez firmy faktoringowe jest prostsza i bazuje na innych niż kredyt bankowy kryteriach. Oznacza to, że ocenia się portfel należności i jego zdolność do generowania przepływów pieniężnych, a nie tylko sytuację ekonomiczną faktoranta oraz posiadane przez niego zabezpieczenia.

Autor: Dawid Naglik, Dyrektor Obszaru Usług Finansowych

arvato services Polska