Inwestowali nieuczciwie na giełdzie

Posłużyli się informacją poufną, aby zainwestować korzystnie na giełdzie. Za ponad 600 tys. złotych kupili po niskim kursie akcje spółki, zanim informacja o fuzji spółek pojawił w komunikacie giełdowym. Teraz Jakubowi N., Dawidowi K. i Kamilowi D. grozi do 5 lat pozbawienia wolności i 5 milionów złotych grzywny. Policjanci z wydziału dw. z przestępczością gospodarczą KSP zakończyli właśnie śledztwo prowadzone pod nadzorem prokuratury okręgowej w Warszawie w sprawie nieprawidłowości w publicznym obrocie instrumentami finansowymi.

W lipcu ubiegłego roku do stołecznej Policji wpłynęło zawiadomienie Komisji Nadzoru Finansowego. Z jego treści wynikało, że ujawniono informację poufną dotyczącą zmiany udziałowców jednej ze spółek notowanych na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Informacje te zaś wykorzystało kilku inwestorów: Jakub N., Dawid K. i Kamil D.

Porady prawne

Na podstawie materiałów przekazanych Policji przez Komisję Nadzoru Finansowego wszczęto śledztwo z ustawy o obrocie instrumentami finansowymi. Postępowanie miało charakter wielowątkowy. Szczegółowej analizie poddano zachowanie podejrzewanych inwestorów poprzez sprawdzenie historii ich rachunków inwestycyjnych prowadzonych przez domy maklerskie. Analizowano sposób i czas inwestowania. W trakcie tych czynności ustalono, że inwestorzy działali mając przewagę informacyjną nad innymi uczestnikami rynku.

Wszyscy trzej usłyszeli zarzuty. Jakub N. odpowie za ujawnienie informacji poufnej o zamiarze nabycia przez dwóch dużych inwestorów giełdowych akcji jednej ze spółek notowanych na giełdzie. Odpowie też za wykorzystanie informacji poufnej, dzięki której kupił za pośrednictwem rachunku inwestycyjnego prowadzonego w domu maklerskim akcji przejmowanej spółki za kwotę około 220 tys. złotych. Natomiast Dawid K. i Kamil D. usłyszeli zarzut z ustawy o obrocie instrumentami finansowymi za wykorzystanie informacji poufnej, dzięki której obaj kupili za pośrednictwem rachunków inwestycyjnych prowadzonych w domach maklerskich akcje przejmowanego podmiotu w kilku transakcjach o wartości około 390 tys. złotych.

Źródło: www.policja.pl / KSP, 12 grudnia 2008

A.J.
Zespół e-prawnik.pl

Czy uważasz, że artykuł zawiera wszystkie istotne informacje? Czy jest coś, co powinniśmy uzupełnić? A może masz własne doświadczenia związane z tematem artykułu?

Masz inne pytanie do prawnika?

Komentarze

Nie dodano jeszcze żadnego komentarza. Bądź pierwszy!!

Czytaj także

Kiedy mamy do czynienia z czynem nieuczciwej konkurencji?

Zasiedzenie - Kiedy można stać się właścicielem przez zasiedzenie?

Nabycie własności rzeczy od nieuprawnionego do jej rozporządzania (od niewłaściciela)

Rozliczenie odpłatnego zbycia nieruchomości w zeznaniu PIT za 2018 r.

Pytania i odpowiedzi

Definicja pojęcia pokrzywdzenia wierzyciela przez dłużnika

Pytanie: "Kiedy dochodzi do pokrzywdzenia wierzyciela przez czynność dokonaną przez dłużnika?"

Inwestycje spółki na giełdzie

Pytanie: "Istniejąca i działająca od kilku lat spółka z o.o. chce rozpocząć inwestowanie swoich środków na giełdzie papierów wartościowych w pełnym zakresie (wszystkie akcje, kontrakty terminowe, prawa pochodne itd.). Czy jest wymagany konkretny numer PKD dla takiej działalności? Czy jest wymagane jakieś pozwolenie, koncesja czy też dodatkowa rejestracja tego typu działalności? Czy tych inwestycji można dokonywać wyłącznie z zysku, czy też z obrotu (czy nie będzie to np. w przypadku (...)"

Zbycie akcji nabytych przed 1 stycznia 2004 r.

Pytanie: "Czy od akcji zakupionych w październiku 2003 (po 1 stycznia 2004 r. weszła w życie nowa ustawa) na GPW i sprzedanych w 2005 roku należy ściągnąć podatek dla urzędu skarbowego?"

Zysk z papierów wartościowych a majątek wspólny

Pytanie: "Od 2000 roku toczy się sprawa rozwodowa. Mąż w tym czasie wyzbył się naszego majątku. Posiadaliśmy m.in. szereg różnych akcji, papierów wartościowych oraz osiągaliśmy duże dochody z tytułu operacji na giełdzie. Nie mam dokładnej wiedzy na ten temat, gdyż mąż wszystko ukrywa. Po rozwodzie zamierzam wystąpić o podział majątku. Czy Sąd przy podziale majątku weźmie pod uwagę sytuację z 2000 roku tj. od momentu naszej faktycznej separacji? Jak uzyskać informacje o dochodach (...)"

Sprzedaż akcji na okaziciela

Pytanie: "Czy do sprzedaży akcji zwykłych na okaziciela, nienotowanych na giełdzie, wystarczy zwykła forma umowy kupna sprzedaży i zapłacenie podatku od czynności cywilno-prawnych w urzędzie skarbowym (oczywiście jeżeli statut nie stanowi inaczej)?"

Sprzedaż zagranicznych akcji pracowniczych

Pytanie: "Na którym formularzu PIT należy rozliczyć podatek ze sprzedaży zagranicznych akcji pracowniczych (akcje nabywane i sprzedawane na giełdzie zagranicznej)? Jeżeli jest to PIT-38, to jaką stawkę podatkową należy tam podać? Jeżeli na PIT-37, to czy przychody i koszty tych akcji należy dodać do analogicznych pozycji wynagrodzenia ze stosunku pracy?"

PIT-38 a ograniczony obowiązek podatkowy

Pytanie: "Jestem osobą fizyczną, rozliczającą się w Polsce na zasadzie ograniczonego obowiązku podatkowego, gdyż mieszkam za granica i rozliczam się za granicą z dochodów uzyskanych poza Polską. Czy w tej sytuacji mam obowiązek płacenia podatku oraz rozliczania się na formularzu PIT-38 od dochodów z inwestycji na polskiej giełdzie, podczas gdy w kraju, w którym mieszkam i rozliczam się na zasadzie nieograniczonego obowiązku nie musiałbym płacić podatku od takich dochodów?"

Opodatkowanie sprzedaży akcji pracowniczych

Pytanie: "Czy należy zapłacić podatek dochodowy od sprzedanych akcji pracowniczych nabytych nieodpłatnie przed 2004 r.? Otrzymałem nieodpłatnie akcje od zakładu pracy TP SA przed 2004 rokiem, akcje te przekazałem do biura maklerskiego. W roku 2004 sprzedałem część akcji. Czy po otrzymaniu PIT-8C zapłacę podatek dochodowy, czy też sprzedaż tych akcji jest zwolniona od podatku? Jakie dokumenty są potrzebne do udokumentowania, że te akcje będą zwolnione od podatku?"

Sposób wyceny akcji w spółce akcyjnej

Pytanie: "W jaki sposób można wycenić aktualną wartość akcji w spółce akcyjnej nie notowanej na giełdzie?"

Wierzytelność bezsporna

Pytanie: "W ramach prowadzonej działalności gospodarczej jeden z kontrahentów nie dokonał nam zapłaty za faktury. Jednakże on uważa, że nie jest nam nic winien bo złożył oświadczenie o potrąceniu należności za wydumane kary. W tej sytuacji my nosimy się z zamiarem sprzedania tego długu poprzez giełdę wierzytelności. W Regulaminie Giełdy jest konieczność złożenia przez nas oświadczenia, że wierzytelność jest bezsporna i wymagalna. Czy do takich wierzytelności można zaliczyć naszą? (...)"

Dziedziczenie akcji

Pytanie: "Po śmierci matki zostały akcje spółki nienotowanej jeszcze na giełdzie. Wartość nominalna akcji wynosi 3 500,00 zł. Są też długi. Brat jest nieletni i przyjmie spadek z dobrodziejstwem inwentarza. Jaka wartość akcji będzie brana pod uwagę przy ustalania granicy odpowiedzialności brata za długi, nominalna czy rzeczywista. Wartość rzeczywista nie jest ustalona przez rynek i niewiadomo kiedy będzie ustalona (perspektywa 1-2 lat)."

Obciążenie sprzedanej działki hipoteką

Pytanie: "Wkrótce ma być podpisany akt notarialny zakupu nowo powstałej działki wydzielonej z jednej większej działki. Dzielona działka ma swoją księgę wieczystą. Wydzielona z niej nowa działka nie ma księgi wieczystej. Kupujący (nowy właściciel) będzie składał wniosek o założenie księgi wieczystej. Czy dotychczasowy właściciel może od momentu podpisania aktu notarialnego sprzedaży wydzielonej działki do momentu powstania nowej księgi wieczystej (która dopiero będzie założona) (...)"

Opodatkowana sprzedaż akcji zakupionych przed 2004 r.

Pytanie: "Osoba fizyczna (emerytka) w roku 1999 skorzystała z nieodpłatnego nabycia akcji Spółki Telekomunikacja Polska S.A. (na podstawie ustawy z 30 sierpnia 1996 o komercjalizacji i prywatyzacji przedsiębiorstw państwowych). W roku 2003 sprzedała część akcji i dochód z nich wykazała w zeznaniu rocznym oraz zapłaciła podatek dochodowy od osób fizycznych w wysokości 19%. W roku 2004 również sprzedała cześć akcji i w związku z tym otrzymała od Biura Maklerskiego PIT 8C, w którym w pozycji (...)"

Podatek od nieruchomości od pawilonu handlowego

Pytanie: "Kupiłam pawilon na giełdzie owocowo-warzywnej. Pawilon ten nie jest na stałe związany z gruntem i jest to obiekt rozbieralny. Właściciele takich pawilonów na tej giełdzie płacą czynsz dzierżawny dla właściciela placu za używanie gruntu. Czy taki pawilon traktuje się jako nieruchomość i płaci się za niego podatek od nieruchomości do urzędu miasta? Czy może taki obiekt jest traktowany jako ruchomość? Jeśli jednak jest to nieruchomość, to czy faktura zakupu takiego pawilonu (...)"

Podział akcji pracowniczych przy podziale majątku

Pytanie: "Posiadałem w majątku małżeńskim akcje imienne pracownicze nabyte nieodpłatnie o wartości nominalnej X. Akcje nie są jeszcze na giełdzie papierów wartościowych i posiadają wartość księgową Y a wartość rynkowa jest różna zależnie od osób nabywających te akcje od pracowników mojego przedsiębiorstwa. W/w akcje po przekształceniu na bezimienne darowałem rodzicom, aby spłacić pożyczkę, którą dostałem na zakup samochodu, pożyczkę w formie darowania moich akcji rodzicom (...)"

Potrzebujesz pomocy prawnej?

Zapytaj prawnika