Dobre wyniki funduszy zarządzanych przez ZUS

Sejmowa Komisja Polityki Społecznej i Rodziny przyjęła Sprawozdanie finansowe ZUS, Sprawozdanie z działalności za 2007 r. oraz wykonanie w 2007 r. planów finansowych Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, Funduszu Rezerwy Demograficznej oraz likwidowanego Funduszy Alimentacyjnego. Wcześniej przyjęła je Rada Nadzorcza ZUS. Pozytywnie oceniła je także Najwyższa Izba Kontroli.

1. Podstawowa działalność ZUS

   W 2007 r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych wypłacał średnio 7,5 mln emerytur i rent z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Zmniejszył się udział rent w całym portfelu wypłacanych świadczeń. Wzrosła natomiast w 2007 r. liczba wypłacanych emerytur. Jednym z powodów wzrostu liczby wypłacanych emerytur było przyznawanie tych właśnie świadczeń zamiast rent z tytułu niezdolności do pracy dla osób urodzonych przed 1 stycznia 1949 r., które osiągnęły wiek emerytalny.

   Tabela 1. Zmiany w strukturze wypłacanych rent i emerytur

   	2006 r.		2007 r.
   	w tys.	w %	w tys.	w %	zmiana
   Ogółem w tym:	7 450,8	100	7 541,2	100	1,2 %
   Emerytury	4 658,9	62,5	4 828,7	64,0	3,6 %
   Renty z tytułu niezdolności do pracy	1 516,7	20,4	1 439,4	19,1	- 5,1 %
   Renty rodzinne	1 275,2	17,1	1 273,1	16,9	- 0,2 %

   Na dzień 31 stycznia 2007 r. liczba kont płatników w Centralnym Rejestrze Płatników ogółem wynosiła 4,5 mln, w tym kont aktywnych - 2,4 mln. Średnia miesięczna liczba płatników, którzy przesyłali komplet dokumentów rozliczeniowych wynosiła 1,8 mln.

2. Obsługa klientów

   W zakresie obsługi klientów w 2007 r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych wprowadził "Kodeks etyki dla pracowników bezpośredniej obsługi klientów ZUS". Kontynuowano także szkolenia z technik obsługi klientów, którymi objęto 637 pracowników.
   Wdrożony został telefoniczny system informacyjny IVR (Interactive Voice Response), umożliwiający uzyskanie drogą telefoniczną podstawowych informacji z zakresu ubezpieczeń społecznych przez wszystkie grupy klientów Zakładu tj. emerytów i rencistów, zasiłkobiorców, płatników składek oraz lekarzy.
   Zakład wdrożył także usługę elektronicznego Urzędu Podawczego (EUP), dostępną pod adresem: http://eup.zus.pl. Umożliwia ona klientom Zakładu składanie za pośrednictwem Internetu wybranych wniosków opatrzonych bezpiecznym podpisem elektronicznym.
   Wdrożono także serwis www.mojaemertura.pl przeznaczony dla osób, które są zainteresowane wysokością przyszłych świadczeń z I filaru oraz informacjami dotyczącymi zwaloryzowanego kapitału początkowego oraz zwaloryzowanych składek zgromadzonych na koncie w ZUS. Serwis oferuje usługę w postaci kalkulatora emerytalnego, pozwalającego obliczyć hipotetyczną wartość przyszłej emerytury.

3. Dysponowanie środkami finansowymi funduszy

   • Fundusz Ubezpieczeń Społecznych

     Główną pozycję przychodów FUS w 2007 r., podobnie jak w poprzednich latach, stanowiły składki na ubezpieczenia społeczne, które wyniosły blisko 88 mld zł i wzrosły w stosunku do poprzedniego roku o 6,4 proc. Wzrost wynikał przede wszystkim z dobrej kondycji gospodarczej Polski w 2007 r., a w szczególności korzystnej sytuacji na rynku pracy.
     Dotacja budżetowa w 2007 r. wyniosła 23,9 mld zł. Dzięki dobrej sytuacji Funduszu Ubezpieczeń Społecznych była ona niższa niż w 2006 r.
     Pozostałe przychody FUS stanowiła refundacja z tytułu przekazania składek do OFE oraz pozostałe przychody pochodzące z odsetek od należności z tytułu składek, zwrotów nienależnie pobranych świadczeń oraz oprocentowania środków na rachunkach bankowych.

     Tabela 2. Struktura przychodów Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (w tys. zł)

     	2006	2007
     Przychody w tym:	125 392 289	129 721 007
     Składki	82 706 806	87 973 782
     Dotacja	24 483 424	23 892 986
     Refundacja z tytułu składek do OFE	14 920 385	16 219 292
     Pozostałe przychody	3 281 674	1 634 947

     Koszty Funduszu Ubezpieczeń Społecznych w 2007 r. wyniosły 126 mld zł.
     Największą część wydatków FUS stanowiły świadczenia emerytalno-rentowe, które wyniosły blisko 110 mld zł. Koszty pozostałych świadczeń w 2007 r. sięgnęły łącznie 8 mld zł. Ich główną pozycję stanowiły zasiłki chorobowe.
     Odpis na działalność Zakładu Ubezpieczeń Społecznych za 2007 r. wyniósł 3,1 mld zł i stanowił 2,5 proc. kosztów Funduszu.

     Tabela 3. Struktura kosztów Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (w tys. zł)

     	2006	2007
     Koszty ogółem	119 762 998	126 014 525
     Świadczenia	115 908 467	118 013 249
     - Emerytury i renty	107 164 427	109 955 881
     - Pozostałe świadczenia	8 744 040	8 057 368
     Wydatki bieżące	3 326 123	3 784 808
     - Odpis na działalność ZUS	3 015 890	3 138 000
     - Prewencja rentowa	99 170	108 918
     - Prewencja wypadkowa	1 892	1 993
     - Koszty obsł. kredytów	182 244	111 187
     Rezerwy i odpisy aktualizujące	528 408	4 216 468

   • Fundusz Rezerwy Demograficznej

     Wartość aktywów Funduszu Rezerwy Demograficznej w 2007 r. wyniosła 3,4 mld zł. W porównaniem z 2006 r. oznacza to wzrost o 1 mld zł. Stopa zwrotu z inwestycji środków Funduszu w instrumenty finansowe wyniosła w 2007 r. 5,5 proc.

     Tabela 4. Struktura portfela Funduszu Rezerwy Demograficznej

     	2006	2007
     Akcje	29.8 %	22,7 %
     Bony skarbowe	32,1 %	1,4 %
     Obligacje skarbowe	32,0 %	65,4 %
     Lokaty	6,1 %	10,5 %

     FRD osiągnął w 2007 r. cele inwestycyjne określone w "Polityce inwestycyjnej Funduszu Rezerwy Demograficznej" oraz rekomendacjach Komitetu ds. Aktywów Finansowych.

   • Fundusz Alimentacyjny

     Zakład Ubezpieczeń Społecznych kontynuował w 2007 r. działania w zakresie odzyskiwania należności będącego w likwidacji Funduszu Alimentacyjnego.
     Stan należności Funduszu na 31 grudnia 2007 r. kształtował się następująco:

     - zadłużenie zobowiązanych do alimentacji - 6.840 mln zł,
     - zadłużenie zobowiązanych do zwrotu bezpodstawnie pobranych świadczeń łącznie z odsetkami - 13 mln zł,

     W wyniku działań podejmowanych zarówno przez Zakład, jak też przez komorników sądowych w 2007 r. wpływy na poczet spłaty należności z tytułu wypłaconych świadczeń z Funduszu Alimentacyjnego od osób zobowiązanych do alimentacji wyniosły 107 mln zł.
     W wyniku działań podejmowanych zarówno przez Zakład, jak też przez Naczelników Urzędów Skarbowych w 2007 r. wpływy na poczet spłaty należności od osób zobowiązanych do zwrotu z tytułu bezpodstawnie pobranych świadczeń z Funduszu Alimentacyjnego łącznie z odsetkami wyniosły 1,8 mln zl.

4. Opinie organów nadzorczych

   Rada Nadzorcza przyjęła Sprawozdanie finansowe ZUS, Sprawozdanie z działalności za 2007 r. oraz wykonanie w 2007 r. planów finansowych Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, Funduszu Rezerwy Demograficznej oraz likwidowanego Funduszy Alimentacyjnego.
   Najwyższa Izba Kontroli wydając opinie nt. sprawozdań napisała: "w zakresie skuteczności funkcjonowania procedur kontroli finansowej, poprawności formalnej dowodów i zapisów księgowych oraz wiarygodności ksiąg rachunkowych: bez zastrzeżeń".

Mikołaj Skorupski
Rzecznik Prasowy ZUS

Źródło: http://e-inspektorat.zus.pl

A.J.
Zespół e-prawnik.pl